Aunque te parezca que faltan meses para hacer la Declaración de la Renta, lo cierto es que este último mes del año es clave para reducir tu carga fiscal. Especialmente si eres trabajador autónomo, dado que hay trucos para seguir cumpliendo tus obligaciones tributarias… sin ver perjudicado tu balance. Y esto es lo que te vamos a contar hoy: cómo mejorar tu fiscalidad en 2026 empezando hoy mismo.
El 31 de diciembre de 2025 se cerrará el ejercicio, de manera que todo lo que hayas facturado y compensado hasta entonces será lo que la Agencia Tributaria tendrá en cuenta para calcular y preparar tu borrador de la Declaración de la Renta. Por eso, es ahora cuando puedes hacer algunos ajustes que te permitan cerrar el año a tu favor. Y te vamos a contar qué puedes hacer ya mismo para no tener sorpresas en 2026.
Simula tu Declaración de la Renta 2026
Todo trabajador autónomo o empresa debe llevar un exhaustivo control de gastos e ingresos, por lo que, si eres uno de ellos, seguramente tendrás todo debidamente registrado. Con esos datos en la mano, ¿por qué no pruebas a simular tu Declaración de la Renta 2026? Puedes hacerlo aquí, y te permitirá saber en qué horquilla impositiva te estás moviendo, ofreciéndote un margen de maniobra que puedes jugar a tu favor. Mira el siguiente punto.
Controla tu IRPF
Si simulas tu cierre del año, incluyendo las previsiones de ingresos de diciembre de 2025, podrás saber cuál será tu tramo de IRPF. Como sabes, el sistema se divide en tramos que van del 19 al 47 % como norma general, y se salta de un tramo a otro en función de los ingresos. Esto significa que una factura más puede suponer saltar de tramo y pagar más impuestos.
Si en tu simulación descubres que esto puede ser así, quizás podrías retrasar la emisión de algunas facturas hasta enero de 2026 para que entren en un nuevo ejercicio.
Eso sí, asegúrate de que puedes retrasar esas facturas de forma legal y sin perjudicar a tus clientes y proveedores. Lo mejor es que pactes con ellos ese retraso en la facturación, ya que a ellos podría venirles bien precisamente lo contrario: contabilizarla ahora para equilibrar su balance.
Revisa los gastos deducibles
A veces, el frenético día a día nos lleva a olvidarnos de contabilizar algunos gastos. Revisa que hayas añadido todas las facturas y, además, comprueba si has contabilizado los gastos deducibles. En este sentido, no olvides añadir el coste de los suministros de agua, electricidad, gas o servicios de telefonía y conexión a Internet si trabajas desde casa, y en la proporción que marca la ley. Si tienes dudas, consulta con un gestor para que te ayude a organizarlo.
Por otra parte, recuerda que los seguros privados de salud también son deducibles en hasta 500 euros por persona y año. Las aportaciones a planes de previsión social están exentas hasta 1500 euros anuales, algo que también debes tener en cuenta si superas esta cantidad, si bien algunos autónomos pueden llegar a 5750 euros anuales sin tener que tributarlo.
Además, si tienes que colegiarte para poder ejercer tu actividad, pagas formación o servicios de asesoría o necesitas cobrar dietas (dentro de los límites que marca la ley), busca las facturas y contabilízalas como gasto de tu actividad profesional.
Tu patrimonio también cuenta
En la Declaración de la Renta no solo se contabiliza lo que hayas facturado durante el ejercicio. También tu patrimonio sirve para el cálculo. Por ejemplo, si tienes un patrimonio inferior a 700.000 euros, por lo general estarás exento. Y la vivienda habitual también está exenta. Pero si superas los tres millones de euros de patrimonio tendrás que hacer frente a impuestos especiales. Revisa el estado de tu patrimonio, recordando que, si eres propietario de una empresa, también formará parte del cómputo de cara a tu fiscalidad en 2026.
Empieza a mejorar tu fiscalidad en 2026
Lo que está claro es que estos últimos días de diciembre son esenciales para que puedas hacer números y verifiques tu fiscalidad en 2026. De este modo, y siempre dentro de la legalidad, podrás ajustar tus ingresos y gastos para evitar incrementar tu cuota tributaria y mantener a raya tus finanzas.
En Emprender siendo Extranjero publicamos hace unos días algunos consejos específicos para mejorar tu fiscalidad si eres autónomo antes de que acabe el año. Puedes leerlo aquí.
